Source_Pxfuel
Conducerea unei afaceri nu este o sarcină ușoară. De fapt, este nevoie de mult efort și răbdare pentru a merge înainte. Dar Antreprenorii au un instrument în raporturile financiare, știți care sunt acestea și care sunt cele mai importante?
Dacă vrei să începi o afacere și nu ai auzit de aceste rate, dar ai fi interesat să afli mai multe despre asta, aruncă o privire la ceea ce am compilat pentru tine.
Care sunt rapoartele financiare
Source_Pxfuel
Putem defini indicatori financiari ca fiind cei care ne ajută să cuantificăm relația financiară care există între două mărimi. În acest fel putem ști dacă acea relație este solidă, suficientă sau slabă.
Cu alte cuvinte, sunt indicatori care ajută să știm dacă firma, la nivel financiar, se află într-o situație pozitivă, neutră sau negativă. Pentru aceasta, utilizați o serie de elemente sau coeficienti care sunt cele care determină această comparație cu valorile acceptabile ale sectorului.
De exemplu, Imaginează-ți că în compania ta vrei să știi dacă situația financiară a acesteia este pozitivă sau negativă pe baza datoriei pe care o ai. Pentru a face acest lucru, și aplicând o formulă, ar trebui să vedeți ce relație există între suma datoriilor și valoarea dumneavoastră netă.
Dacă această divizare are ca rezultat între 0,40 și 0,60, atunci se spune că compania este echilibrată. Daca este mai mica, ne-am confrunta cu o problema, si la fel daca este mai mare decat procentul respectiv (40-60).
Pentru ce sunt utilizate ratele financiare?
Source_Pxfuel
Acum că știi care sunt ratele financiare și înainte de a vorbi despre care sunt cele mai importante, ai ști cum să le folosești?
Prin definiția conceptului îți va fi clar că sunt indicatori pentru a cunoaște starea „financiară” a unei companii. Dar ce altceva?
De fapt, Acest instrument este folosit pentru a face o analiză economică cu care să se obțină rezultate, să le evalueze și, dacă este necesar, să le ajusteze pentru a îmbunătăți managementul financiar (și starea generală de sănătate a companiei). Adică cu ei poți lua decizii care ajută la conducerea afacerii.
Tipuri de rapoarte financiare
Source_Pxfuel
În funcție de nevoile fiecărei companii, vor exista o serie de rapoarte mai potrivite decât altele. Cu alte cuvinte, fiecare companie le poate adopta pe cele care par cele mai potrivite, în așa fel încât nu toate afacerile ar avea aceleași rapoarte.
Din acest motiv, sunt de fapt multe, deși este adevărat că, dintre toate, unele se remarcă prin informațiile pe care le oferă de obicei antreprenorilor. Care sunt cele mai importante este despre ce vorbim mai jos.
rata datoriei
Începem cu una dintre cele mai importante companii. Este rata datoriei. Aceasta trebuie înțeleasă ca relația dintre suma totală a tuturor datoriilor și valoarea netă a companiei.
Formula ar fi următoarea:
Raportul de îndatorare = Datorii / Capitaluri proprii
Și care ar fi rezultatul cel mai potrivit? Cel mai bine este dacă este între 40 și 60%, adică între 0,40 și 0,60.
În general, acest raport vă va ajuta să știți câți euro de finanțare externă are compania pentru euro de finanțare proprie. Cu alte cuvinte, câte datorii și cum sunt acoperite cu moșia. În așa fel încât, dacă ai mai multe datorii decât active, compania va merge prost, iar dacă ai mai multe active decât datorii, poți profita de ea pentru a face mai multe lucruri.
raportul de lichiditate
Continuăm cu un altul dintre indicatori financiari, iar în acest caz este rândul indicatorului de lichiditate. Acesta este folosit pentru a afla care este capacitatea companiei de a plăti datorii pe termen scurt.
Și cum o face? Pentru aceasta, trebuie comparat care sunt activele și drepturile lichide sau lichidabile precum şi datoriile care trebuie plătite în 12 luni.
Se aplică următoarea formulă:
Raportul de lichiditate = Active curente / Datorii curente
Valoarea ideală care ar trebui să iasă din această formulă ar trebui să fie între 1 sau 100%, adica ca te poti descurca cu adevarat cu toate datoriile pe care le ai cu patrimoniul pe care il ai.
Rata trezoreriei
Un alt dintre indicatori financiari, și totodată unul dintre cele mai importante pentru companii, este raportul de trezorerie, care, ca și precedentele, este legat și de datorii pe termen scurt.
Formula este simplă: Trebuie doar să adaugi numerarul disponibil și cel realizabil, în același timp în care împărțiți pasivele curente. Cu alte cuvinte, adăugăm bani care sunt disponibili și pot fi folosiți imediat, precum și bani care ar fi câștigați prin vânzarea rapidă a mărfurilor. Și se împarte la cheltuielile care trebuie plătite într-un an.
Daca te uiti, este la fel ca precedentul. De fapt, valoarea ideală trebuie să fie aproape de una pentru ca compania să se descurce cu adevărat bine.
Prin urmare, formula ar fi:
Rata numerar = Bani disponibili + bani realizabili / Datorii curente
Profit financiar
Continuăm cu rapoartele financiare pentru a vă spune despre altul de care ar trebui să aveți în vedere. Este vorba despre profitabilitatea financiară. Pentru ce este? Vă va ajuta să știți care este profitabilitatea investiției acționarilor.
Formula este următoarea:
ROE = Profit net / Capital propriu
Capital de rulment
În sfârșit, vorbim despre acest raport financiar, care este mai puțin folosit decât precedentele, pentru că ne oferă aceeași valoare de solvabilitate a companiei ca și alte rate, dar are un plus în plus, putând ști dacă există bani care pot fi alocate altor proiecte. .
Deci, formula pentru aceasta ar fi.
Capital de rulment = Active curente – Datorii curente
Capital de rulment = Capitaluri proprii + Datorii imobilizate – Active imobilizate
După cum vedeți, pe de o parte avem gradul de solvabilitate (adică dacă datoriile se pot stinge pe termen scurt). Și, pe de altă parte, ne spune cât lichid ne rămâne pentru a-l putea folosi (sau a-l economisi).
După cum vedeți, știind care sunt rapoartele financiare și care sunt cele mai importante te poate ajuta în afacerea ta pentru a afla în ce situație vă aflați și pentru a face modificări dacă este necesar înainte ca problema să escaladeze (sau nu). Știați aceste instrumente?