Care sunt politicile împotriva spălării banilor (AML)?

Politicile de combatere a spălării banilor se referă la cadrul de legi, reglementări și proceduri menite să descopere eforturile de a deghiza fondurile ilicite ca venituri legitime. Legislația împotriva spălării banilor a fost un răspuns la creșterea industriei financiare, la eliminarea controalelor internaționale de capital și la ușurința tot mai mare de a efectua lanțuri complexe de tranzacții financiare. Să vedem în ce constau politicile de combatere a spălării banilor. 

Care sunt politicile împotriva spălării banilor (AML)?

Politicile de combatere a spălării banilor se referă la cadrul de legi, reglementări și proceduri menite să descopere eforturile de a deghiza fondurile ilicite ca venituri legitime. Spălarea banilor urmărește să ascundă infracțiuni, de la evaziunea fiscală la scară mică și traficul de droguri până la corupția publică și finanțarea grupurilor desemnate ca organizații teroriste. Legislația împotriva spălării banilor a fost un răspuns la creșterea industriei financiare, la eliminarea controalelor internaționale de capital și la ușurința tot mai mare de a efectua lanțuri complexe de tranzacții financiare. Un grup la nivel înalt al Națiunilor Unite a estimat fluxurile anuale de spălare a banilor la 1,6 trilioane de dolari, ceea ce va reprezenta 2,7% din PIB-ul global în 2020.

hartă

Diferiți autorități de reglementare AML din întreaga lume. Sursa: Ripjar.

Cum funcționează politicile AML

Pentru bănci, conformitatea începe cu verificarea identității noilor clienți, un proces numit uneori „Know Your Customer” (KYC). Pe lângă stabilirea identității clientului, băncile trebuie să înțeleagă natura activității clientului și să verifice dacă fondurile depuse provin dintr-o sursă legitimă. 

Cunoașteți clientul

Pentru bănci, conformitatea începe cu verificarea identității noilor clienți, un proces numit uneori „Know Your Customer” (KYC). Pe lângă stabilirea identității clientului, băncile trebuie să înțeleagă natura activității clientului și să verifice dacă fondurile depuse provin dintr-o sursă legitimă. Procesul KYC cere, de asemenea, băncilor și intermediarilor să verifice clienții noi cu listele de suspecți penali, persoane fizice și companii supuse sancțiunilor economice și „persoane expuse politic”, adică funcționari publici străini, familiile și asociații acestora. Spălarea banilor poate fi împărțită în trei etape:

  1. Depunerea de fonduri ilicite în sistemul financiar
  2. Tranzacții menite să ascundă originea ilicită a fondurilor, cunoscute sub denumirea de „stratificare”
  3. Utilizarea fondurilor spălate pentru achiziționarea de bunuri imobiliare, instrumente financiare sau investiții comerciale.

Customer Due Diligence

Diligența față de client este o parte integrantă a procesului CSC, de exemplu, asigurându-se că informațiile furnizate de un potențial client sunt exacte și legitime. Dar este, de asemenea, un proces continuu care se extinde la clienții vechi și noi și la tranzacțiile acestora. Diligența necesară față de client necesită o evaluare continuă a riscului de spălare a banilor prezentat de fiecare client și utilizarea acelei abordări bazate pe risc pentru a efectua o verificare mai atentă a celor identificați ca fiind expuși la cel mai mare risc de neconformitate. Aceasta include identificarea clienților pe măsură ce aceștia sunt adăugați pe listele de sancțiuni și alte liste împotriva spălării banilor. Acest proces urmărește detectarea strategiilor de spălare a banilor, cum ar fi stratificarea și structurarea, cunoscute și sub denumirea de „smurfing”, adică împărțirea tranzacțiilor mari de spălare a banilor în altele mai mici pentru a eluda limitele de raportare și a evita controlul.

diagramă

Cum funcționează smurfingul. Sursa: The Market Herald


Lasă comentariul tău

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *

*

*

  1. Responsabil pentru date: Miguel Ángel Gatón
  2. Scopul datelor: Control SPAM, gestionarea comentariilor.
  3. Legitimare: consimțământul dvs.
  4. Comunicarea datelor: datele nu vor fi comunicate terților decât prin obligație legală.
  5. Stocarea datelor: bază de date găzduită de Occentus Networks (UE)
  6. Drepturi: în orice moment vă puteți limita, recupera și șterge informațiile.