Care sunt investițiile pe termen scurt ale companiilor?

Investițiile pe termen scurt, cunoscute și sub denumirea de titluri de valoare tranzacționabile sau investiții temporare, sunt investiții financiare care pot fi ușor convertite în numerar, de obicei în termen de cinci ani. Obiectivul unei investiții pe termen scurt, atât pentru companii, cât și pentru investitori individuali sau instituționali, este de a proteja capitalul, generând în același timp un randament similar cu cel al unui fond cu indice de bonuri de trezorerie sau al unui alt indice de referință similar. Să ne uităm în profunzime la ce sunt investițiile pe termen scurt ale companiilor. 

Care sunt investițiile pe termen scurt ale companiilor?

Investițiile pe termen scurt, cunoscute și sub denumirea de titluri de valoare tranzacționabile sau investiții temporare, sunt investiții financiare care pot fi ușor convertite în numerar, de obicei în termen de cinci ani. Multe investiții pe termen scurt sunt vândute sau convertite în numerar după o perioadă de doar trei până la douăsprezece luni. Câteva exemple comune de investiții pe termen scurt sunt certificatele de depozit, conturile de pe piața monetară, conturile de economii cu randament ridicat, obligațiunile guvernamentale și bonurile de trezorerie. De obicei, aceste investiții sunt active sau vehicule de investiții de înaltă calitate, foarte lichide. Investițiile pe termen scurt se pot referi, de asemenea, în mod specific la active financiare (de tip similar, dar cu unele cerințe suplimentare) care sunt deținute de o companie. Înregistrate într-un cont separat și listate în secțiunea de active circulante a bilanțului corporativ, investițiile pe termen scurt în acest context sunt investiții pe care o companie le-a făcut și care se așteaptă să fie convertite în numerar în termen de un an.

diagramă

Explicația investițiilor pe termen scurt. Sursa: WallStreetMojo.

Pentru ce sunt investițiile pe termen scurt ale companiilor?

Obiectivul unei investiții pe termen scurt, atât pentru companii, cât și pentru investitori individuali sau instituționali, este de a proteja capitalul, generând în același timp un randament similar cu cel al unui fond cu indice de bonuri de trezorerie sau al unui alt indice de referință similar. Companiile cu o poziție puternică de numerar vor avea un cont de investiții pe termen scurt în bilanţ. Ca urmare, compania își poate permite să investească excesul de numerar în acțiuni, obligațiuni sau echivalente de numerar pentru a câștiga dobândă mai mare decât s-ar câștiga dintr-un cont obișnuit de economii. Există două cerințe de bază pentru ca o companie să clasifice o investiție pe termen scurt:

  • În primul rând, trebuie să fie lichid, cum ar fi o acțiune tranzacționată frecvent la o bursă majoră sau obligațiuni de trezorerie ale SUA.
  • În al doilea rând, conducerea trebuie să intenționeze să vândă titlul într-un termen relativ scurt, cum ar fi 12 luni. Titlurile de creanță tranzacționabile, cunoscute și sub denumirea de „hârtie pe termen scurt”, care scade într-un an sau mai puțin, cum ar fi titlurile de trezorerie și titlurile comerciale, sunt, de asemenea, luate în considerare ca investiții pe termen scurt.
baruri

Istoricul numerarului Adobe și al investițiilor pe termen scurt. Sursa: Finbox.

Tipuri de investiții pe termen scurt ale companiilor

  • Certificate de depozit (CD): Aceste depozite sunt oferite de bănci și plătesc, de obicei, o dobândă mai mare, deoarece blochează numerarul pentru o anumită perioadă. Aceste perioade variază de obicei de la câteva luni la cinci ani. Sunt asigurați FDIC până la 250.000 USD.
  • obligatiuni de trezorerie: Există o mare varietate de aceste obligațiuni emise de guvern, cum ar fi bancnote, bancnote, note cu rată variabilă și titluri de trezorerie protejate împotriva inflației (TIPS).
  • Fonduri de obligațiuni: Oferite de manageri profesioniști de active/firme de investiții, aceste fonduri sunt cele mai bune pentru un termen mai scurt și pot oferi randamente peste medie pentru risc. Trebuie doar sa tii cont de comisioane.
  • obligațiuni municipale: Aceste obligațiuni, emise de agenții guvernamentale locale, de stat sau non-federale, pot oferi randamente mai mari și avantaje fiscale, deoarece sunt adesea scutite de impozitul pe venit.
  • Credite intre persoane fizice (P2P): Excesul de numerar poate fi pus în joc printr-una dintre aceste platforme de creditare care potrivesc debitorii cu creditori.

Avantajele și dezavantajele de a avea investiții pe termen scurt

Avantaj✔️  Dezavantaje❌ 
Profiturile din investiții pe termen scurt sunt reflectate direct în contul de profit și pierdere. Investițiile pe termen scurt au de obicei rate mai scăzute de rentabilitate.
Investițiile pe termen scurt asumă un risc mai mic, făcându-le opțiuni stabile. Orice scădere a valorii unei investiții pe termen scurt va afecta direct venitul net al unei companii.
Investițiile pe termen scurt ajută la diversificarea tipurilor de venituri, în cazul volatilității pieței.  

Lasă comentariul tău

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *

*

*

  1. Responsabil pentru date: Miguel Ángel Gatón
  2. Scopul datelor: Control SPAM, gestionarea comentariilor.
  3. Legitimare: consimțământul dvs.
  4. Comunicarea datelor: datele nu vor fi comunicate terților decât prin obligație legală.
  5. Stocarea datelor: bază de date găzduită de Occentus Networks (UE)
  6. Drepturi: în orice moment vă puteți limita, recupera și șterge informațiile.